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Guía metodológica para la aplicación de métodos de medición de riesgo de liquidez

dc.contributor.advisorMacías Villalba, Gloria Inés
dc.contributor.authorPérez Suarez, Lina Marcela
dc.coverage.spatialBucaramanga (Santander, Colombia)spa
dc.coverage.temporal2011spa
dc.date.accessioned2021-08-13T19:26:21Z
dc.date.available2021-08-13T19:26:21Z
dc.date.issued2011
dc.identifier.urihttp://hdl.handle.net/20.500.12749/13818
dc.description.abstractLa necesidad de entender y administrar los diferentes tipos de riesgos, reflejados principalmente en la variabilidad de los resultados financieros, se ha convertido en un tema particularmente relevante para el desarrollo y funcionamiento de las empresas. El proceso de administración de cualquier tipo de riesgo comienza una vez la compañía es consciente del conjunto de factores de riesgo al cual está expuesta. Este proceso está expuesto por el conjunto de todas las actividades y decisiones que una empresa realiza orientadas a controlar la exposición a los factores de riesgo que la afectan. El proceso de manejo del riesgo de liquidez en las compañías es un tema de estudio reciente a nivel mundial. De esta manera, resulta importante el desarrollo de una metodología para la cuantificación y monitoreo de este tipo de riesgo, que sea aplicable en las instituciones financieras. En esta investigación se quiere realizar una guía metodológica para la aplicación de métodos de medición de riesgo de liquidez que sea de utilidad para los estudiantes de administración de riesgo, igualmente para cualquier tipo de empresa o interesados en el tema, para que así puedan cuantificar la condición de liquidez que tiene la entidad el cual se puede tener por diferentes métodos y llevar a cabo un estudio detallado del riesgo que este pueda presentar en un momento determinado, igualmente teniendo en cuenta las normas que rigen el riesgo de liquidez.spa
dc.description.tableofcontentsINTRODUCCION 6 OBJETIVO GENERAL 7 OBJETIVOS ESPECIFICOS 7 CAPITULO 1. GENERALIDADES DEL RIESGO 8 1.1. CONCEPTO Y CONTEXTO DEL RIESGO DE LIQUIDEZ 8 1.1.1. Generalidades del Riesgo 8 1.3. PROCESO DE LA GESTIÓN DE RIESGO 30 1.3.1. Comunicación y consulta 30 1.3.2. ESTABLECIMIENTO DEL CONTEXTO 32 1.3.2.1. Generalidades 32 1.3.2.2. Establecimiento del contexto externo 32 1.3.2.3. Establecimiento del contexto interno 32 1.3.2.4. Definición de la estructura del resto del proceso 33 1.3.3. IDENTIFICACIÓN DE LOS RIESGOS 33 1.3.3.1. Generalidades 33 1.3.3.2. Herramientas Técnicas 34 1.3.4. ANÁLISIS DE LOS RIESGOS 34 1.3.4.1. Generalidades 34 1.3.4.2. Evaluación de los controles existentes 34 1.3.4.3. Consecuencias y posibilidades 34 1.3.4.4. Tipos de análisis 35 1.3.4.5. Análisis de sensibilidad 36 1.3.5. EVALUACION DE LOS RIESGOS 36 1.3.6. TRATAMIENTO DE LOS RIESGOS 37 1.3.6.1. Generalidades 37 1.3.6.2. Identificación de las alternativas para el tratamiento de los riesgos con resultados positivos 37 1.3.6.3. Identificación de las alternativas para el tratamiento de los riesgos con resultados negativos 37 1.3.6.4. Valoración de las alternativas para tratar el riesgo 38 1.3.6.5. Preparación e implementación de los planes de tratamiento 38 1.3.7. MONITOREO Y REVISIÓN 39 1.3.7.1. REGISTRO DEL PROCESO DE GESTIÓN DE RIESGO 39 CAPITULO 2: RIESGO DE LIQUIDEZ 40 2.1. EL RIESGO DE LIQUIDEZ 40 2.2. Factores del riesgo de liquidez 42 2.3. El riesgo de liquidez como consecuencia de otros riesgos 42 2.4. Los enfoques del riesgo de liquidez 44 2.4.1. La estacionalidad de los flujos de caja: 45 2.4.2. El comportamiento cíclico de los recursos 45 2.4.3. Activos de disponibilidad inmediata: 45 2.4.4. Activos líquidos: 46 2.4.5. Activos de Inversión 46 2.5. NORMATIVIDAD SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA 47 2.5.1. Ámbito de Aplicación. 47 2.5.2. Sistema de Administración de Riesgo de Liquidez (SARL) 47 2.5.3. ETAPAS DEL SARL 48 2.5.4. El SARL que implementen las entidades deben tener unos elementos: 51 2.6. SUPERINTENDENCIA DE LA ECONOMIA SOLIDARIA DE COLOMBIA53 2.6.1. FONDO DE LIQUIDEZ 53 2.6.2. Gestión y Administración Del Riesgo De Liquidez 54 2.6.3. Criterios para la evaluación, medición y control del riesgo de liquidez 55 2.6.4. Disposiciones Generales 57 2.7. METODOLOGIAS UTILIZADAS DEL RIESGO DE LIQUIDEZ 57 2.7.1. MEDICION ESTATICA 58 2.7.2. MEDICION DINAMICA 65 CAPITULO 3: APLICACIÓN MODELOS DE MEDICION DE RIESGO DE LIQUIDEZ ........................................................................................................................... 90 3.1. PRIMERR PROCESO SECTOR FINANCIERO 90 3.1.1. METODOLOGIA ESTANDAR PARA LA MEDICION Y REPORTE ESTANDAR DEL RIESGO DE LIQUIDEZ DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO, ORGANISMOS COOPERATIVOS DE GRADO SUPERIOR E INSTITUCIONES OFICIALES ESPECIALES 90 3.1.2. PROCESO DETERMINACION DE LA BRECHA DE LIQUIDEZ 97 3.1.3. DETERMINACION ESTRUCTURACION DE FLUJOS DE EFECTIVO 101 3.2. METODOLOGIA RIESGO DE LIQUIDEZ EN TITULOS DE RENTA FIJA: 104 3.3. METODOLOGIA VAR DE MERCADO AJUSTANDO LIQUIDEZ DE MERCADO 106 4. CONCLUSIONES 128 5. BIBLIOGRAFIA 129spa
dc.format.mimetypeapplication/pdfspa
dc.language.isospaspa
dc.rights.urihttp://creativecommons.org/licenses/by-nc-nd/2.5/co/*
dc.titleGuía metodológica para la aplicación de métodos de medición de riesgo de liquidezspa
dc.title.translatedMethodological guide for the application of liquidity risk measurement methodsspa
dc.degree.nameIngeniero financierospa
dc.publisher.grantorUniversidad Autónoma de Bucaramanga UNABspa
dc.rights.localAbierto (Texto Completo)spa
dc.publisher.facultyFacultad Economía y Negociosspa
dc.publisher.programPregrado Ingeniería Financieraspa
dc.description.degreelevelPregradospa
dc.type.driverinfo:eu-repo/semantics/bachelorThesis
dc.type.localTrabajo de Gradospa
dc.type.coarhttp://purl.org/coar/resource_type/c_7a1f
dc.subject.keywordsFinancial engineeringspa
dc.subject.keywordsFinancial analysisspa
dc.subject.keywordsFinancial managenmentspa
dc.subject.keywordsInvestigationspa
dc.subject.keywordsRisksspa
dc.subject.keywordsLiquidityspa
dc.subject.keywordsFinancial resultsspa
dc.subject.keywordsCompaniesspa
dc.subject.keywordsNormativityspa
dc.identifier.instnameinstname:Universidad Autónoma de Bucaramanga - UNABspa
dc.identifier.reponamereponame:Repositorio Institucional UNABspa
dc.type.hasversioninfo:eu-repo/semantics/acceptedVersion
dc.rights.accessrightsinfo:eu-repo/semantics/openAccessspa
dc.rights.accessrightshttp://purl.org/coar/access_right/c_abf2spa
dc.relation.referencesJorion, “Value at Risk”, 2001. New Yorkspa
dc.relation.referencesCastillo, M cabrales; “Diseño de una metodología para la medición y el monitoreo del Riesgo de Liquidez en Instituciones Financieras Colombianas” Trabajo de Investigación, Univerisdad de los Andes, Bogotá Colombiaspa
dc.relation.referencesSUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA, Capítulo VI reglas relativas al sistema de administración del Riesgo de Liquidez, [www.superfinanciera.gov.co].spa
dc.relation.referencesSUPERINTENDENCIA DE LA ECONOMÍA SOLIDARIA DE COLOMBIA, Circular Basica Contable Nº 004 de 2008, Capitulo XIV, [www.supersolidaria.gov.co].spa
dc.relation.references“Manual de control de Riesgo de Liquidez” , Asociación de cooperativas de Ahorro y Crédito controladas por la Superintendencia de Bancos y Seguros, Quito, Junio 2007spa
dc.relation.referencesBANGIA, Anil, “Modeling Liquidity Risk, With Implications for Traditional Market Risk Measurement and Management”, Universidad de Pensilvania, Pensilvania 1998spa
dc.relation.referencesManual de administración de riesgos”, Banca & Bolsa SA, 2006spa
dc.relation.referencesJEREZ, Christian Alexis; “Metodología VAR para determinar la Volatilidad las Fuentes de Fondeo”; Universidad Andina Simón Bolívar, Quito 2009.spa
dc.relation.referencesMACIAS, Gloria Inés, “Generalidades de la Administración del Riesgo”, Notas de Clase Administración del Riesgo, Universidad Autónoma de Bucaramanga, 2010.spa
dc.relation.referencesENRIQUEZ, Hernán, “Riesgo de Liquidez en Economías con Alta Volatilidad”, Congreso de Riesgo Financiero, Cartagena, 2003spa
dc.relation.referencesGUZMAN, Carlos Adolfo, “La Administración y Gestión del Riesgo Financiero”, Autorregulador del Mercado de Valores de Colombia, 2008spa
dc.relation.referencesDepartamento Administrativo de la Función Pública, “Guía Administración del Riesgo”, República de Colombia, 2004.spa
dc.contributor.cvlacMacías Villalba, Gloria Inés [0000290980]spa
dc.contributor.googlescholarMacías Villalba, Gloria Inés [_XmXMLUAAAAJ]spa
dc.contributor.orcidMacías Villalba, Gloria Inés [0000-0001-5897-181X]spa
dc.subject.lembAnálisis financierospa
dc.subject.lembGestión financieraspa
dc.subject.lembIngeniería financieraspa
dc.subject.lembInvestigaciónspa
dc.identifier.repourlrepourl:https://repository.unab.edu.cospa
dc.description.abstractenglishThe need to understand and manage the different types of risks, reflected mainly in the variability of financial results, has become a particularly relevant issue for the development and operation of companies. The process of managing any type of risk begins once the company is aware of the set of risk factors to which it is exposed. This process is exposed by all the activities and decisions that a company carries out aimed at controlling exposure to the risk factors that affect it. The liquidity risk management process in companies is a subject of recent study worldwide. In this way, it is important to develop a methodology for the quantification and monitoring of this type of risk, which is applicable in financial institutions. In this research we want to carry out a methodological guide for the application of liquidity risk measurement methods that is useful for students of risk management, also for any type of company or interested in the subject, so that they can quantify the liquidity condition of the entity which can be had by different methods and carry out a detailed study of the risk that it may present at a given time, also taking into account the rules that govern liquidity risk.spa
dc.subject.proposalRiesgosspa
dc.subject.proposalLiquidezspa
dc.subject.proposalResultados financierosspa
dc.subject.proposalEmpresasspa
dc.subject.proposalNormatividadspa
dc.type.redcolhttp://purl.org/redcol/resource_type/TP
dc.rights.creativecommonsAtribución-NoComercial-SinDerivadas 2.5 Colombia*
dc.coverage.campusUNAB Campus Bucaramangaspa
dc.description.learningmodalityModalidad Presencialspa


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